Якщо ви укладаєтеконтрактз нерезидентом на суму понад 3 000 000 рублів, у вас виникає обов'язок передати в уповноважений банк відомості за укладеним контрактом, а саме, дату контракту, номер контракту, суму, дані про контрагента.
До 01.03.2018 року, інформація про зовнішньоекономічні валютні операції враховувалася в паспортах угод.Паспорт угодиоформлявся до кожного міжнародного контракту на суму більш ніж 50 000 доларів. Процедура валютного контролю проводилася відповідно до Федерального Закону № 173-ФЗ і інструкцією Банку Росії № 138-і.
З 01.03.2018 року паспорт угоди був скасований так як вступила в силуІнструкція ЦБ РФ № 181-і від 16.08.2017, що встановлює інші вимоги до регулювання експортно-імпортних операцій.
Нові правила змінили взаємодію з банками і прискорили Розрахунки з контрагентами, в результаті відбулися деякі змінами, кілька з них наведені нижче:
Замість оформлення паспорта угоди банки тепер реєструють контракт і привласнюють йому УНК -унікальний номер контракту, фактично це той же набір цифр, що був і в паспорті угоди. Номер УНК закодований, навівши на потрібну частину номера ви побачите підказки з поясненнями. XX XX XXXX / XXXX / XXXX / Х / Х
Під валютний контроль підпадають всі угоди, але в залежності від типу і ціни контакту різниться процедура звітності.
Якщо імпортний або експортний контракт не перевищує600 000 рублів, реєструвати і надавати в банк його оригінал не потрібно. Довідка про валютну операцію теж не потрібна, достатньо повідомити код, проте деякі банки все ж просять оформляти учасників ЗЕД довідку так як це є зручною уніфікованою формою надання даних в банк. Однак банк має право запросити документи, якщо виникнуть підозри або він отримає запит з Центробанку.
Для імпортних та експортних контрактів в межах від600 000 рублівдо 3 000 000 рублів унікальний номер не присвоюється. Необхідно відправити в банк будь-який документ, що дозволяє проставити код операції. Це може бути контракт, додаток до контракту,інвойс, акт, рахунок, інші документи по угоді. Конкретний список краще уточнити в обслуговуючому банку.
Експортні контракти сумою від3 000 000 до 10 000 000 рублівмають аналогічні вимоги. Контракт або інший документ надається в банк, але Договір не ставиться на облік.
Для імпортних і експортних контрактів понад 6 000 000 рублів реєстрація та присвоєння УНК а так само подача СПД є обов'язковою умовою. Вимоги такі ж, як і для контрактів понад 3 млн рублів на імпорт.