Индикатор риска

Определенные критерии с заданными заранее параметрами, отклонение от которых позволяет осуществлять выбор объекта контроля.

По отношению к товарам такими показателями могут быть:

• количество товара
• таможенная стоимость
• страна происхождения
• страна отправления отличается от стране происхождения
• производитель не является продавцом
• товарная классификация
• отличный код ТН ВЭД по товару используется другими участниками ВЭД. с частотой более 30%
• продавец является резидентом  страны включенную в списки оффшорных стран из списка 108н
• метод таможенной стоимости не равен отличен от первого
• другие показатели.

По отношению к участникам ВЭД, индикатором риска могут служить следующие ситуации:

• участник ВЭД ранее не перемещал товары
• ранее участник ВЭД корректировался по стоимости вследствие камеральных проверок после выпуска на сумму более 500 000 руб.
• ранее участник ВЭД корректировался по коду ТН ВЭД вследствие камеральных проверок после выпуска на сумму более 500 000 руб.
• имеется информация о совершенных ранее правонарушениях
• при перемещении товара наблюдается неадекватное поведение перевозчика товара
• имеется изменение конструкции транспортного средства, позволяющие создать и оборудовать тайники.