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リスク指標の確立

リスク指標は、原則として、基準を簡単に説明し、そこからの逸脱はリスクの存在の信号である。 リスク指標指標には、リスク指標に対応する正確な定量的および定性的データが含まれています。

以下の製品情報が比較されます:

  • TNコード対外経済活動. 特定の製品グループに属することに基づくリスクグループへの製品の帰属HSそれは税関当局の練習で広く利用されています。 いくつかのケースでは、この基準が唯一の指標であり、他のケースでは他の多くの要因と一緒に使用されます;
  • ウェイトグロス製品;
  • この商品バッチの商品を宣言するときに支払われる関税支払いの条件付き金額と支払われる関税支払いの金額。 これらの金額の差は、アカウントにかかる税関申告のさらなる分析のための基礎である、完全ではない関税の支払いを示していてもよいです:
    • 関税の支払いのための給付の提供;
    • 関税選好の提供;
    • ロシア連邦政府の法令によって確立されたロシアルーブルに対応する基本通貨の公式為替レートへの個々の清算と閉鎖通貨のための特別な補正係数の;
  • 商品の移動の特徴と以前の税関手続きの特徴;
  • 関税価値調整の利用可能性;
  • 電子通知で指定された通貨以外の通貨での商品の請求書の値の税関申告で申告者による宣言。

分析作業の結果、およびその後の制御の結果に基づいて、リスクの存在を示唆する一連の兆候が特定される。

リスク評価

特定されたリスクの程度の評価は、申し立てられた損害の量、症状の頻度およびその他の指標に応じて専門家の方法によって決定され、この評価は、犯罪.

リスクの程度それは、高、中、または低にすることができます。 リスクの程度が低いと判断された場合、この場合、分析対象は監視されます(分析情報)とリスクレベルが中または高に変化するまで続き、情報は経営陣にもたらされます。

もしリスクレベルそれが平均的であると認識された場合、税関当局の職員が草案のオリエンテーションを準備する。

特定されたリスクの程度が高い場合には、それに添付された説明書を添付してドラフトリスクプロファイルが形成される。 このフォームでは、ドラフトプロファイルは、それがジャーナルに登録され、その基礎にワークショップの後に開発することができ、ロシアの連邦税関サービスのリスクプロファイルロシア連邦税関のリスク管理と運用管理において。