Thiết lập các chỉ số rủi ro

Các chỉ số rủi ro, như một quy luật, mô tả ngắn gọn các tiêu chí, độ lệch từ đó là một tín hiệu của sự hiện diện của rủi ro. Chỉ báo rủi ro chứa dữ liệu định lượng và định tính chính xác tương ứng với chỉ báo rủi ro.

Thông tin sản phẩm sau được so sánh:

• Mã TNHoạt động kinh tế đối ngoại. Phân bổ một sản phẩm cho một nhóm rủi ro dựa trên thuộc về một nhóm sản phẩm cụ thể bởiHSnó được sử dụng rộng rãi trong thực tiễn của cơ quan hải quan. Trong một số trường hợp, tiêu chí này là chỉ số duy nhất, trong các trường hợp khác, nó được sử dụng cùng với một số yếu tố khác;
• Trọng lượngtổngsản phẩm;
• Số tiền thanh toán hải quan có điều kiện phải thanh toán và số tiền thanh toán hải quan được thanh toán khi khai báo hàng hóa của lô hàng này. Sự khác biệt trong số tiền này có thể chỉ ra việc thanh toán thuế hải quan không đầy đủ, đó là cơ sở để phân tích thêm về tờ khai hải quan, có tính đến:
  • cung cấp lợi ích cho việc thanh toán thuế hải quan;
  • cung cấp các ưu đãi thuế quan;
  • áp dụng các hệ số hiệu chỉnh đặc biệt để thanh toán bù trừ cá nhân và đóng tiền tệ theo tỷ giá hối đoái chính thức của đồng tiền cơ sở tương ứng với đồng rúp nga, được thiết lập bởi một nghị Định Của Chính Phủ Liên bang nga;
• các tính năng của sự di chuyển của hàng hóa và các tính năng của thủ tục hải quan trước đó;
• tính khả dụng của điều chỉnh giá trị hải quan;
• tờ khai của người khai trong tờ khai hải quan về giá trị hóa đơn của hàng hóa bằng một loại tiền tệ khác với loại tiền được chỉ định trong thông báo điện tử.

Dựa trên kết quả của công việc phân tích, cũng như kết quả kiểm soát tiếp theo, các bộ dấu hiệu được xác định cho thấy sự hiện diện của rủi ro.

Đánh giá rủi ro

Việc đánh giá mức độ rủi ro được xác định được xác định bởi phương pháp chuyên gia tùy thuộc vào số lượng thiệt hại bị cáo buộc, tần suất biểu hiện và các chỉ số khác, và đánh giá này cung cấp xác suất phạm tội hoặctội ác.

Mức độ rủi ronó có thể cao, trung bình hoặc thấp. Nếu mức độ rủi ro được xác định là thấp, thì trong trường hợp này, các đối tượng phân tích được theo dõi (phân tíchthông tin) và tiếp tục cho đến khi mức độ rủi ro thay đổi ở mức trung bình hoặc cao, thông tin được đưa đến ban quản lý.

Nếumức độ rủi ronếu nó được công nhận là trung bình, thì một quan chức của cơ quan hải quan chuẩn bị một dự thảo định hướng.

Trong trường hợp khi mức độ rủi ro được xác định cao, một hồ sơ rủi ro dự thảo được hình thành với một ghi chú giải thích kèm theo nó. Trong hình thức này, hồ sơ dự thảo được gửi đến bộ phận thích hợp của Tổng Cục Chính Của Tổ chức Thông quan Và Kiểm Soát Hải quan Của Dịch Vụ Hải Quan Liên Bang Nga, nơi nó được đăng ký trên tạp chí và sau hội thảo trên cơ sở của Nó có thể được phát triểnhồ sơ rủi rotrong quản lý rủi ro và kiểm soát hoạt động Của Dịch vụ Hải quan Liên Bang Nga.