การสร้างตัวชี้วัดความเสี่ยง

ตัวชี้วัดความเสี่ยงเป็นกฎสั้นๆอธิบายเกณฑ์การเบี่ยงเบนจากการที่เป็นสัญญาณของการปรา บความเสี่ยง.

เปรียบเทียบข้อมูลผลิตภัณฑ์ต่อไปนี้:

• รหัสกิจกรรมทางเศรษฐกิจต่างประเทศ. การระบุแหล่งที่มาของผลิตภัณฑ์ต่อกลุ่มเสี่ยงโดยอ้างอิงจากการเป็นของกลุ่มผลิตภัณฑ์ใดกลุ่มหนึ่งโดยเอชเอสมันถูกใช้กันอย่างแพร่หลายในการปฏิบัติของเจ้าหน้าที่ศุลกากร ในบางกรณีเกณฑ์นี้เป็นตัวบ่งชี้เฉพาะในกรณีอื่นๆมันถูกใช้ร่วมกับจำนวนของปัจจัยอื่นๆ;
• น้ำหนักรวมผลิตภัณฑ์;
• จำนวนเงินที่มีเงื่อนไขของการชำระเงินศุลกากรจะต้องจ่ายและปริมาณของการชำระเงินศุลกากรจ่ายเมื่อประกาศสินค้าของชุดสินค้านี้ ความแตกต่างในจำนวนเหล่านี้อาจบ่งบอกถึงการชำระเงินของภาษีศุลกากรไม่ได้อยู่ในเต็มรูปแบบซึ่งเป็นพื้นฐานสำหรับการวิเคราะห์ต่อไปของการประกาศศุลกากรซึ่งจะเข้าบัญชี:
  • การให้ผลประโยชน์สำหรับการชำระเงินของภาษีศุลกากร;
  • ข้อกำหนดของการตั้งค่าภาษี;
  • การประยุกต์ใช้ค่าสัมประสิทธิ์การแก้ไขพิเศษสำหรับการหักบัญชีของแต่ละบุคคลและสกุลเงินปิดอัตราแลกเปลี่ยนอย่างเป็นทางการของสกุลเงินฐานที่สอดคล้องกันเพื่อรูเบิลรัสเซียที่จัดตั้งขึ้นโดยพระราชกฤษฎีกาของรัฐบาลของสหพันธรัฐรัสเซีย;
• คุณสมบัติของการเคลื่อนไหวของสินค้าและคุณสมบัติของขั้นตอนศุลกากรก่อนหน้านี้;
• ความพร้อมของการปรับราคาศุลกากร;
• ประกาศโดยแถลงการณ์ในประกาศศุลกากรของมูลค่าใบแจ้งหนี้ของสินค้าในสกุลเงินอื่นๆ

ขึ้นอยู่กับผลการวิเคราะห์การทำงานเช่นเดียวกับผลของการควบคุมที่ตามมาชุดของสัญญาณ

การประเมินความเสี่ยง

การประเมินระดับของความเสี่ยงที่ระบุจะถูกกำหนดโดยวิธีการที่ผู้เชี่ยวชาญขึ้นอยู่กับปริมาณของความเสียหายที่ถูกกล่าวหาความถี่ของอาการและตัวชี้วัดอื่นๆและการประเมินนี้จะให้ความน่าจะเป็นของการกระทำความผิดหรือการก่ออาชญากรรม.

ระดับของความเสี่ยงสามารถสูงกลางหรือต่ำ ถ้าระดับของความเสี่ยงจะถูกกำหนดเป็นต่ำแล้วในกรณีนี้วัตถุของการวิเคราะห์จะถูกตรวการวิเคราะห์งต่อเนื่องจนกว่าจะมีการเปลี่ยนแปลงระดับความเสี่ยงปานกลางหรือสูงข้อมูลจะถูกนำไป

ถ้าระดับความเสี่ยงนทางการของผู้มีอำนาจศุลกากรเตรียมการวางแนวทางร่าง

ในกรณีที่ระดับของความเสี่ยงที่ระบุอยู่ในระดับสูง,รายละเอียดความเสี่ยงร่างจะเกิดขึ้น ในรูปแบบนี้รายละเอียดร่างถูกส่งไปยังแผนกที่เหมาะสมของคณะกรรมการหลักขององค์กรของพิธีการศุลกากรและการควบคุมทางศุลกากรของบริการศุลกากรของรัฐบาลกลางของรัสเซียที่มีการลงทะเบียนในวารสารและหลังการประชุมเชิงปฏิบัติการบนพื้นฐานของมันสามารถพัฒนาข้อมูลความเสี่ยงในการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมการดำเนินงานของบริการศุลกากรของรัฐบาลก