Индикатор риска

Поиск по темам глоссария (разрешены регулярные выражения)

Глоссарии

Термин Определение
Индикатор риска

Определенные критерии с заданными заранее параметрами, отклонение от которых позволяет осуществлять выбор объекта контроля.

По отношению к товарам такими показателями могут быть:

  • количество товара
  • таможенная стоимость
  • страна происхождения
  • страна отправления отличается от стране происхождения
  • производитель не является продавцом
  • товарная классификация
  • отличный код ТН ВЭД по товару используется другими участниками ВЭД. с частотой более 30%
  • продавец является резидентом  страны включенную в списки оффшорных стран из списка 108н
  • метод таможенной стоимости не равен отличен от первого
  • другие показатели.

По отношению к участникам ВЭД, индикатором риска могут служить следующие ситуации:

  • участник ВЭД ранее не перемещал товары
  • ранее участник ВЭД корректировался по стоимости вследствие камеральных проверок после выпуска на сумму более 500 000 руб.
  • ранее участник ВЭД корректировался по коду ТН ВЭД вследствие камеральных проверок после выпуска на сумму более 500 000 руб.
  • имеется информация о совершенных ранее правонарушениях
  • при перемещении товара наблюдается неадекватное поведение перевозчика товара
  • имеется изменение конструкции транспортного средства, позволяющие создать и оборудовать тайники.
Просмотры - 3009
Внешняя форма декларации по акцизам на этиловый спирт, алкогольную и (или) подакцизную спиртосодержащую продукцию, утвержденная Приложением № 1 к приказу ФНС России от 21.09.2018 № ММВ-7-3/, с возможностью выгрузки электронного представления в XML-формате версии 5.02.
23:52 17-01-2020 Поподробнее...
ОАО «РЖД» построит железную дорогу до новых терминалов В и С аэропорта «Шереметьево», первый этап строительства завершится в 2022 году.
21:07 17-01-2020 Поподробнее...
На пути расширения и углубления интеграции в ЕАЭС останавливаться не намерены. Новая глобальная идея, занимающая умы тех, кто работает над развитием интеграционных процессов, — строительство общего евразийского социального пространства. Об этом на Гайдаровском форуме-2020 в...
19:42 17-01-2020 Поподробнее...