Индикатор риска

Поиск по темам глоссария (разрешены регулярные выражения)

Глоссарии

Термин Определение
Индикатор риска

Определенные критерии с заданными заранее параметрами, отклонение от которых позволяет осуществлять выбор объекта контроля.

По отношению к товарам такими показателями могут быть:

  • количество товара
  • таможенная стоимость
  • страна происхождения
  • страна отправления отличается от стране происхождения
  • производитель не является продавцом
  • товарная классификация
  • отличный код ТН ВЭД по товару используется другими участниками ВЭД. с частотой более 30%
  • продавец является резидентом  страны включенную в списки оффшорных стран из списка 108н
  • метод таможенной стоимости не равен отличен от первого
  • другие показатели.

По отношению к участникам ВЭД, индикатором риска могут служить следующие ситуации:

  • участник ВЭД ранее не перемещал товары
  • ранее участник ВЭД корректировался по стоимости вследствие камеральных проверок после выпуска на сумму более 500 000 руб.
  • ранее участник ВЭД корректировался по коду ТН ВЭД вследствие камеральных проверок после выпуска на сумму более 500 000 руб.
  • имеется информация о совершенных ранее правонарушениях
  • при перемещении товара наблюдается неадекватное поведение перевозчика товара
  • имеется изменение конструкции транспортного средства, позволяющие создать и оборудовать тайники.
Кол-во просмотров - 8789
Совет Федерации на заседании в среду одобрил закон о требованиях к российским перевозчикам для участия в международных автомобильных перевозках.
21:49 02-12-2020 Поподробнее...
Минфин прокомментировал предложение ввести прогрессивную ставку по налогу на прибыль.
21:25 02-12-2020 Поподробнее...
Минфин пояснил, освобождены ли от НДФЛ стипендии, выплачиваемые работодателем лицам, обучающимся на основании ученических договоров.
20:50 02-12-2020 Поподробнее...
В ближайшее время документ поступит на подписание Президенту РФ
19:30 02-12-2020 Поподробнее...